遺族年金をもらっている私が、ふるさと納税をしていない理由｜控除の上限に年金は入りません

📋 この記事でわかること
・遺族年金は、ふるさと納税の控除の計算に入りません
・私がいま、ふるさと納税をしていない理由
・自分ができるかどうかの調べ方
・ひとり親控除があると、上限はさらに下がります

「ふるさと納税はやったほうがいい」と、よく聞きます。

でも私は、いまふるさと納税をしていません。

できないからです。

夫がいたころは、やっていました

夫が生きていたころは、ふるさと納税をしていました。返礼品も届きましたし、控除もされていました。

でも夫が亡くなって、収入の形が変わりました。いまは非課税世帯です。

その状態でふるさと納税をしても、控除されるものがありません。寄付をすれば返礼品は届きます。でも税金は1円も戻ってきません。ただの寄付になります。

国税庁のページに、こう書かれています。

次の法律に基づいて遺族の方に支給される遺族年金や遺族恩給は、原則として所得税も相続税も課税されません

遺族年金は非課税です。だから所得になりません。所得にならないということは、住民税の計算にも入りません。

そして、ふるさと納税で全額控除される寄付の上限は、住民税の所得割額をもとに決まります。総務省のページには「一般的には住民税所得割額の40倍程度」とあります。

つまり、遺族年金がいくらあっても、ふるさと納税の上限は1円も増えません。

私の収入は、月36万円です。

数字だけ見ると「36万円もあるのに？」と思われるかもしれません。でもふるさと納税の計算に入るのは、働いて得ている分だけです。そこから社会保険料やひとり親控除などを引いた結果、うちは住民税の所得割がかからない状態になっています。

ひとり親控除は、所得から差し引かれる控除です。控除が増えると課税所得が減り、住民税の所得割額も下がります。

その分、ふるさと納税の上限も下がります。控除が使えるのはありがたいことですが、上限を考えるときは、ここも入れる必要があります。

毎年6月ごろに届きます。そこに「所得割額」が書かれています。ここが0円なら、ふるさと納税をしても控除されません。

ふるさと納税サイトのシミュレーションに、遺族年金の額を入れないでください。入れるのは、働いて得ている収入だけです。年金を入れると、上限を大きく見誤ります。

いちばん確実です。私は税理士ではないので、金額の判断はご自身でお願いします。

働いていて住民税を納めている方なら、ふるさと納税は使えます。

シングルマザーの場合の注意点は、シングルマザーのふるさと納税に書いています。

「ふるさと納税はおトク」という言葉は、あちこちで見ます。でも全員が使えるわけではありません。

私は、自分ができないと知るまで、そのことを考えたこともありませんでした。同じところで立ち止まっている方の役に立てばうれしいです。