国民年金を2年分まとめて払うと17,370円安くなる｜シングルマザーが調べてわかった前納のしくみと注意点

先日、たまたま日本年金機構のページを見ていて、手が止まりました。

国民年金を2年分まとめて払うと、17,370円安くなる。

毎月きちんと払っていれば偉いのだと、なんとなく思っていました。でも実際は、払い方を変えるだけで2年で1万7千円が浮きます。私にとっては、子ども2人の1か月分の食費に近い金額です。

知らなかっただけで損をしていた、というのがくやしくて、調べたことを全部まとめておきます。

実際にいくら安くなるのか

2026年度（令和8年度）の数字です。毎月払った場合の2年分の合計は、434,520円。（令和8年度月17,920円 × 12か月）＋（令和9年度月18,290円 × 12か月）という計算です。

これに対して、前納するとこうなります。

払い方	2年分の納付額	割引額
口座振替で2年前納	417,150円	17,370円
現金・クレジットカードで2年前納	418,510円	16,010円

口座振替の方が1,360円お得です。

クレジットカードだとポイントが付くので迷うところですが、還元率1%なら約4,180円分。ポイント目当てならカード、確実に手元のお金を減らしたくないなら口座振替、という選び方になります。

前納は2年だけではありません。口座振替の場合、こうなります。

1年前納の割引が4,510円なので、単純に2倍でも9,020円のはず。それが17,370円になるので、2年前納だけ割引率が跳ね上がります。まとめられるなら2年が圧倒的に有利です。

ここまで書いておいてなんですが、シングルマザーの方に一番先に確認してほしいのは、前納より「免除」です。

前年の所得が一定以下なら、国民年金保険料は全額または一部が免除になります。免除が通れば、そもそも払う必要がありません。しかも免除期間も年金の受給資格期間に算入されます。

そして大事なことですが、免除を受けている間は前納できません。順番としては、まず免除に該当しないかを確認する。該当しないなら、前納を検討する。この順です。免除の条件については、こちらの記事にまとめています。

もうひとつ、現実的な話を。2年前納は、417,150円を一度に払います。17,370円お得だからといって、手元の現金が心もとない状態で無理をするものではありません。

私は夫を亡くした最初の1か月で、20万円の赤字でした。あの時期にこの話を聞いても、まったく手が出なかったと思います。生活費の6か月分が確保できていて、それでも余裕がある、というくらいが目安だと感じています。

無理なら1年前納（4,510円引き）でも、6か月前納（1,220円引き）でも構いません。ゼロよりは確実に得です。

これは調べていて知ったのですが、前納した保険料の社会保険料控除は、払った年に全額まとめて控除するか、各年分に分けて控除するか、どちらかを選べます。

その年だけ収入が多かったなら全額まとめて、毎年同じくらいの収入なら分けて、という使い分けができます。私のように自宅で教室をやっていて収入に波がある人には、けっこう効きます。

※どちらが有利かは所得税率によって変わります。確定申告のときに税務署でご確認ください。

ここが一番の落とし穴でした。2年前納は、いつでも申し込めるわけではありません。

2年前納は4月分からのスタートなので、申し込みは年明けから2月末〜3月末が勝負です。今日知っても、次のチャンスは来年の2月。

私はスマホのカレンダーに「1月末：国民年金の2年前納を申し込む」と入れました。忘れる自信があるので。

「知っていれば得をした」ことが、お金の世界には本当にたくさんあります。私は夫を亡くしてから、その一つひとつを拾い集めるようになりました。この記事も、誰かの拾いものになったらうれしいです。

日本年金機構「国民年金保険料の『2年前納』制度」（2026年1月23日更新）
https://www.nenkin.go.jp/service/kokunen/hokenryo/ninenzenno.html
日本年金機構「国民年金保険料の前納」
https://www.nenkin.go.jp/service/kokunen/hokenryo/zenno.html

この記事について
私は税理士・社労士・FPなどの資格を持っておらず、これは実際に調べて手続きをした一当事者の記録です。制度の条件・金額は自治体や年金事務所によって異なり、法改正で変わることもあります。手続きの際は必ず公的な窓口でご確認ください。